客户开给公司的转账支票不写收款人直接给供应商支付货款账务怎么处理？？

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解决时间 2021-07-25 17:23

我们的客户开了一张转账支票给我们公司，为了方便我司直接将这张没有开收款人的支票给我们供应商用于支付原材料款，请问我应该怎么做账务处理。怎么做会计分录。谢谢。

最佳答案

收到转账支票没有入账直接支付购买的原材料借：应付账款——公司

贷：应收账款——公司

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从你的问题可以发现一个问题，根据《票据法》及其实施办法的规定，中国人民银行有权对开空头支票单位处以罚款，收款单位有权要求开票单位给予经济赔偿，最高赔偿金额按票面金额的2%。这样的空头支票以后还是不要开的好，不管别人开给你还是你们开给别单位。哪天收到罚款通知单都不知道怎么回事。

做转账处理.

收回支票做转账处理:

借::应付账款 *****(金额)

贷:应收账款 *****(金额)

建议: 一般支票如果不背书, 直接转给另一方公司, 这其中会有风险. 所以在票据转账时, 建议背书.

转账支票没有进账吗？

那直接冲双方货款：

借：应付账款--**公司

贷：应收账款---**公司

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