做错的凭证怎么做调整分录？

答案:4 悬赏:80 手机版

解决时间 2021-03-20 20:53

提问者网友：星軌
2021-03-20 00:10

物业公司代收代缴的电费，管一期和二期的。
前几月一家一期单位的电费不小心做到二期去了
做成了，借：银行存款 4000
贷：主营业务成本/二期/电费 4000（红字）
现在要做调整分录，调回一期的，要怎么做？

最佳答案

五星知识达人网友：天凉才是好个秋
2021-03-20 01:32

要我做的话，不管银行存款这个科目了。直接调错误的二期，不过你那（红字）有点儿让人犯晕
就用你的科目了，按说代收代缴应该是其他应付款或其他应收款
借：银行存款 4000
贷：主营业务成本/二期/电费 4000（红字）
是这样吗？借：主营业务成本/二期/电费 4000（红字）

摘要：调整（）月（）号凭证二期电费应为一期电费
借：主营业务成本/2期 4000
贷：主营业务成本/1期或借：主营业务成本/1期 -4000

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1楼网友：痴妹与他
2021-03-20 04:43

你原来那么做，帐平了吗？

2楼网友：野味小生
2021-03-20 03:15

调整分录，红字方式：借：银行存款**账号 100（红字）贷：现金 100 （红字）也可以做成相反的：借：现金 100 贷：银行存款**账号 100 再做正确的。借：财务费用--手续费100 贷：现金100

3楼网友：一把行者刀
2021-03-20 01:54

用红码做一张一样的分录冲回来，在做一张正确的就行了 ,再说你的凭证也做错了，代收电费应做为借：银行存款 4000 贷：其他应付款-代收电费-一期 4000 交纳时借：其他应付款-代收电费-一期 4000 贷：银行存款 4000

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