问一“往来款”账目处理

答案:4 悬赏:60 手机版

解决时间 2021-01-29 09:58

提问者网友：鼻尖触碰
2021-01-29 05:42

一份银行回单备注是“还款”，凭证上写的是“往来款”。分录是
借：银行存款
贷：其他应付款
这种是什么情况？

后面还接着一份
借“其他应付款
贷：银行存款

最佳答案

五星知识达人网友：神的生死簿
2021-01-29 07:22

这是别的单位或个人用你单位的银行账户走了一笔账。

全部回答

1楼网友：長槍戰八方
2021-01-29 10:40

第一张凭证是你们单位以银行的方式付款给对方而对方单位或个人你们挂着其他应付款第二张凭证是对方又以银行汇款的方式将以前的款项还给你们了假如付款与收款金额一致的话那这家客户在你单位的账目余额应该是零

2楼网友：动情书生
2021-01-29 09:19

对所有往来款项，要按照单位和个人，分户设置三栏式明细账。根据审核后的记账凭证，逐笔顺序登记，并做到经常核对余额，年终抄列清单向领导汇报。

3楼网友：鸽屿
2021-01-29 08:16

多简单的一个业务啊。 2楼 3楼完全没理解楼主的意思。其实是这样，当初，你们公司跟其他公司拆借了一笔钱，可能那家公司是你们的关联方，因此你们用“往来款”入账。当时的分录就是借：银行存款贷：其他应付款——X公司现在你们公司把钱还给那家公司了。出纳员在汇款的时候填写的是“还款”。你只要拿这张银行回单入账就可以了。分录与之前的相反即可：借：其他应收款——X公司贷：银行存款

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