本月开红字发票怎么报税

红字发票通过，发票统计数额未减少，是不是只在国税报税系统上填上红字金额呀，大仙们帮帮忙，明天最后一天了，我怕开重了发票。

用红字做分录,冲减上月的正数发票.
第一笔
根据红字发票
借：应收账款等科目 [红字]
贷：主营业务收入 [红字]
应交税费-应交增值税(销项税额)[红字]
第二笔
根据重新开具的正确的蓝字发票
借：应收账款等科目
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
一红一蓝正好冲销了。



扩展资料
红字发票的进项税额转出报税处理：
我国增值税实行进项税额抵扣制度，但企业购进的货物发生非正常损失(非经营性损失)，以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等)，其抵扣的进项税额应通过"应交税费--应交增值税(进项税额转出)"科目转入有关科目，不予以抵扣。
符合作废条件的(同时符合以下条件)，发票注明作废，开票软件注明作废。
(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
(二) 销售方未抄税并且未记账;
(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"。
参考资料来源：搜狗百科-开具红字发票

您好,会计学堂李老师为您解答 红字发票，在报税时候冲减红字金额 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问

若你是开票方，那么你不用进行什么操作，开了红字，税额会自动减少。

本月开红字的就冲减当期销售收入，你按申报的不同税率进行填列，然后如果有重新开票给客户那部份就按正确税率去填

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