结转分录要怎么做

答案:2 悬赏:50 手机版

解决时间 2021-02-01 05:26

提问者网友：像風在裏
2021-01-31 12:29

审计发给我的分录
借：主营业务收入-销售收入8799.76
贷：主营业务收入-销售收入8543.46
应交增值税256.3

借：工程结算税金及附加256.33
贷：应交增值税256.33

借：管理费用20104.54
贷：累计折旧20104.54

借：管理费用304.84
贷：工程结算税金及附加304.84那个审计说我要在今年调整的话就要把审计的分录改成这样
我自己改正的
借：以前年度损益调整8799.76
贷：以前年度损益调整8543.46
应交增值税256.3

借：以前年度损益调整256.33
贷：应交增值税256.33

借：以前年度损益调整20104.54
贷：累计折旧20104.54

借：以前年度损益调整304.84
贷：以前年度损益调整304.84

最佳答案

五星知识达人网友：低音帝王
2021-01-31 12:44

接下来把“以前年度损益调整”账户计算一下，如果在余额贷方，分录：
借：以前年度损益调整
贷：利润分配—未分配利润

如果余额在借方，做相反分录。

全部回答

1楼网友：执傲
2021-01-31 13:53

税金怎么还需要结转？计提借：营业税金及附加贷：应交税费借：本年利润贷：营业税金及附加缴税借：应缴税费贷：银行存款

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