如何做记帐凭证

我这边有一笔支出的管理费就是要付对方一千多的房租，可我又和对方做了货款共计三千多元，本来对方还要付我一千多，可他准备下个月的房租和我对消，可我这个月要如何做记帐凭证？

借：应收账款-

贷：主营业务收入

应交税金

房租：借：管理费用

贷：其他应付款-

借：其他应付款

银存

贷：应收账款

1.卖给对方货物时

借：应收账款-**3552

贷：主营业务收入3035.90

应交税费-应交增值税-销项税516.10

2.应交房租时

借：管理费用 1536

贷：其他应付款-**1536

3.月底冲账

其他应付款-**1536

应收账款-**1536

4.下个月月底再冲一次（剩余的钱让他给你现金或银行存款补齐）

借：现金 480

其他应付款-**1536

贷：应收账款 -** 2016

如以上回答内容为低俗、色情、不良、暴力、侵权、涉及违法等信息，可以点下面链接进行举报！

点此我要举报以上问答信息