求增值税税法问题计算题某商场为增值税的一般纳税人，因管理不善发生火灾，库存外购冰箱10台损失，每台零

求增值税税法问题计算题某商场为增值税的一般纳税人，因管理不善发生火灾，库存外购冰箱10台损失，每台零

借：待处理流动资产损益 11 700
贷：库存商品 10 000
应交税费——应交进项税（进项税额转出） 1 700
不得抵扣税额为 1700元（10000*0.17=1700）追问某商业企业为增值税小规模纳税人，09年10月取得销售额8万，均开具普通发票，该企业10月应纳增值税？
商贸企业进口关税一台，关税完税价格200万元，进口关税税率20%支付国内运输企业运输费0.2万元，本月售出取得不含税销售额30万，本月应纳增值税？

求过程。加分追答1、09年1月1日起，小规模纳税人的税率为为3%，缴纳的增值税为80000/(1+0.03)*0.03=2330.10元
2、前提说明，不是消费税纳税货物，关税=200*0.2=40万元，计算增值税为=（200+40）*0.17=40.8万元，取得运费发票，抵扣税率为7%，进项税=0.2*0.07=0.014万元，销项税=30*0.17=5.1万元，本月40.8+0.014-5.1=35.714，本月不缴纳增值税。
说明你第二道题有问题，进项税怎么会这么高，如果销售的话，销售额也太低啦，严重的不配比，这样的企业不亏死呀！

1

不得抵扣税额为 1700元（10000*0.17=1700）

如以上回答内容为低俗、色情、不良、暴力、侵权、涉及违法等信息，可以点下面链接进行举报！

点此我要举报以上问答信息