上月已抵扣进项税，当月如何做税务处理
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解决时间 2021-12-01 04:23
- 提问者网友：放下
- 2021-11-30 13:19
上月已抵扣进项税，当月如何做税务处理
最佳答案
- 五星知识达人网友：忘川信使
- 2021-11-30 13:53
需要进项转出
借：待处理财产损益——待处理流动资产损益
贷：原材料
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
借：管理费用（单位承担）
借：其他应收款（责任人赔偿）
贷：待处理财产损益——待处理流动资产损益
借：待处理财产损益——待处理流动资产损益
贷：原材料
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
借：管理费用（单位承担）
借：其他应收款（责任人赔偿）
贷：待处理财产损益——待处理流动资产损益
全部回答
- 1楼网友：等灯
- 2021-11-30 14:53
做一笔进项税额转出，进其他应收或营业外支出（根据处理结果）。
借：其他应收款——XXX（或营业外支出）
贷：应交税金——应交增值税（进项转出）
借：其他应收款——XXX（或营业外支出）
贷：应交税金——应交增值税（进项转出）
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