我想问一下资产负债表的未分配利润期末金额怎么填？还有就是资产负债表的资产总计数必须和利润表一样么？

答案:2 悬赏:30 手机版

解决时间 2021-03-04 14:16

提问者网友：留有余香
2021-03-04 07:23

如果一月份的货币资金的期末金额是201519.7，应付工资是11500，应交税费是6906.2，其他应付款183113.5，资产总计、负责与所有者权益总计是201519.7，利润表的净利润是-201519.7.在2月份的货币资金是11710.3，应付工资是9604，其他应付款是2106.3，资产总计、负责与所有者权益总计都是11710.3，利润表的净利润的本期发生额是-11710.3，本期累计发生额是-213230.那么未分配利润的期末金额怎么填？该不该填?如果填了就不平了？帮帮忙，急急急！

最佳答案

五星知识达人网友：独钓一江月
2021-03-04 08:11

你2月份的“在2月份的货币资金是11710.3，应付工资是9604，其他应付款是2106.3，”这些是什么金额呀，余额，本期发生额；资产负债表反映的是时点报表，截止到2月28日那天的科目余额，而不是期间发生额；

利润表反映是期间金额，你所说的-11710.30应该是2月份的利润，但应该有累计数，累计2月份余额应该是-201519.70-11710.30＝-213230.00元

希望能帮到你！

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1楼网友：像个废品
2021-03-04 08:24

1、资产负债表中“未分配利润”应等于损益表中的“净利润”。如果不相等，说明你的会计分录处理有误； 2、检查错误，并预以纠正；首先检查错误的地方，无收入，说明只有费用。其会计分录为（结转各项费用）：借：本年利润贷：管理费用销售费用财务费用 3、结转未分配利润（将本年利润往相反方向结转）借：未分配利润（资产负债表中填写此数，因在借方所以为“负”数）贷：本年利润 4、纠正原分录：可以原数冲销，也可以按差异调整。

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