增值税发票上月已验证，但上月未入账。
会引响增值税申报吗？
会计科目需要怎么处理？
关与增值税发票的问题？
答案:4 悬赏:20 手机版
解决时间 2021-06-08 18:16
- 提问者网友：自食苦果
- 2021-06-08 11:29
最佳答案
- 五星知识达人网友：思契十里
- 2021-06-08 12:32
可以做材料采购处理
就是把发票的金额以未达材料入帐。
并联带已验证的发票税金一起借入帐
贷方还是以发厂商做应付。
到次月时把在途转入原材料。
这样即在上月报了税，也将材料转移至下月。
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- 1楼网友：逐風
- 2021-06-08 14:26
当月认证的发票当月必须申报，如果当月已认证，但没有申报抵扣，哪么下月不得抵扣了。
- 2楼网友：上分大魔王
- 2021-06-08 14:04
会影响本月的申报，原则上当月认证的发票必须当月抵扣
- 3楼网友：走死在岁月里
- 2021-06-08 13:02
本月初在申报时，虽然你上月未入账，但是上月已经认证了，那么在月初申报时进项税金额要加上你已认证发票税额，也就是进项税的金额必须和已认证的金额相符。否则下个月是不让抵扣的。不是年末，账上和纳税申报表上，上下月有差额，但有合理理由，下一个月能调一致，在办税上是允许的。
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