维修退款怎么做分录

维修退款怎么做分录

问题一：退货怎么做分录 退货时:借：应收帐款 红字贷：主营业务收入 红字应缴税金-增值税-销项税 红字冲成本借：主营业务成本 红字贷：库存商品 红字产品报废时：借:待处理产品损益贷:库存商品一、 关于退货的会计处理按照（财会[2003]29号）《财政部 国家税务总局关于印发问题二：退款怎么做会计分录 退款怎么做会计分录？
按原会计科目，原借贷方向，数据用红字就可以啦1问题三：你好账房这些退货的怎么做会计分录啊，有售中退款未发货，售后退货已发货，做账的时候怎么弄啊？ 销售过程中未发货的
如果产品出库单已经开出的，因为还没有完成销售，也就是说收入也还没有确认的，如果款项已收的，则金额是挂在“预收账款”里的，产品也是由库存商品转进“发出商品”，发生退款直接做反分录就可以了。
即：
借：预收账款
应交税费——应交增值税（销项税额）……如果发票已经开出的话，有这个“应交税费”，如果没有开出发票，则直接就是一个预收账款就OK了
贷：银行存款
借：库存商品
贷：发出商品
如果产品出库单没有开出的，只需做
借：预收账款
贷：银行存款
就可以了。
如果是完成销售了，开出红字发票后，也是做反分录
借：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
贷：银行存款或应收账款
借：库存商品
贷：主营业务成本问题四：关于商品退货的会计分录怎么做？ 在同一年度的，就在本月冲销原销售分录（摘要：退货，红字发票的记账联作附件）
借：应收账款--××企业 -93600
贷：应交税金-应交增值税（销项税金） -13600 主营业务收入 -80000
退货产品入库（入库单作附件）
借：库存商品 60000
贷：产品销售成本 60000
其它附加税金，在月底按已冲销的销售额计提，相关费用按正常计账。问题五：销售退货该怎么做分录? 本月做冲销，先全额冲销收入
借 应收账款
贷 主营业务收入
贷 应交税金-应交增值税
然后冲销成本
借 主营业务成本
贷 库存商品
以上分录数字均为红色，即负数。
然后月末正常结转，如果是红字就结转红字问题六：退货款怎么做分录 退货款。。。先看你的货物开发票了没
①如果没有开票，是预收对方货款，收多了现在退回去
借：预收账款
贷：银行存款
②如果已经开具发票，货有问题被退回来了，相应的退购买方已经支付的货款
贷：主营业务收入/其他业务收入 红字
贷：应交税费--增值税-销 红字
贷：银行存款 篮子问题七：收到的退款会计分录怎么做 你好，一点通网校回答你的问题
借：银行存款
贷：应收账款等问题八：原材料退货会计分录怎么做 借:原材料
贷:应付账款
红字问题九：销售售后退回商品怎么做账务处理 你要按你原来的销售时的金额来开具红字专用发票的。均应冲减本月的销售收入，如下：借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本

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