我司是外贸公司，用财务软件做账，需要做现金流水账，我们没有期初，

营业执照拿到前的一切费用要做现金流水账吗，要做的话怎么做，全部是支出没有收入，我也没有收到有现金。

你的意思是别人交给你的都是票据，而你没有收入的钱支付给他们，如果这样，那不用做现金流水账，因为没有现金，做账时把收到别人报销的钱款开一张转账收讫的收据，收据的第二联给报销人员，第三联和报销票据作账如下（与现金无关）：
借：管理费用
贷：其他应付款——张三

以后收到钱有钱付张三时
借：其他应付款——张三（张三要打一张领款条作为记账依据）
贷：现金

当然做啦。。

没有开业前费用的花销也要记账，你可以在资产类待摊费用下设开办费，工资，水电等明细科目。正常开业后将待摊费用按12月或几年摊入管理费用下

你好！ 如果作为出纳做日记账，是要分开的，银行存款作银行存款日记账，现金做现金日记账，并且银行存款要按照银行账户分开记录，那样的话，从银行取现，银行存款和现金日记账都要做账 如果你完全做的一个公司的收支流水账，那银行取现就不需要记账了，不过最好是把现金跟银行存款分开，好管理和盘点 如有疑问，请追问。

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