想请问当时我多做了一张固定资产卡片,这样调账对不? 希望能指导哈我吧!谢谢!

答案:2 悬赏:70 手机版

解决时间 2021-02-04 12:47

提问者网友：伴风望海
2021-02-03 21:16

2012年6月购入一固定资产:借:固定资产 213675.21
应交税费-增值税-进项税额 36324.79
贷: 应付账款-X 250000
同时在2012年11月收到发票又做了一次,因为6月份是在内账暂估了.
所以在2013年1月份调:
1:固定资产减少
借:累计折旧 3376.06
固定资产清理 210299.15
贷:固定资产 213675.21
2:冲多提应付账款
借:应付账款-X 250000
制造费用-折旧费用 3376.06
贷:固定资产清理 210299.15
累计折旧 3376.06 应交税费-增值税-进项税额 36324.79

最佳答案

五星知识达人网友：逐風
2021-02-03 21:46

你做的是内帐？直接冲掉多做的凭证，

假如同一个固定资产每月还折旧了两次，也是冲掉多折旧的凭证

不能用固定资产清理做，你又没固定资产可清理

6月份暂估，你怎么会有借方的应缴税费——进项呢，呵呵

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1楼网友：躲不过心动
2021-02-03 22:37

你好！多做一笔就参照会计记账中的重复记账冲回做帐呀！原来做在哪里的科目再做相反科目冲回就可以了。如果提了折旧再做调整冲回多提的折旧的。只要记住原来的帐从哪里来就做回哪里即可。不知能帮到你否？我的回答你还满意吗~~

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