请问一下，将债券持有至到期，期间债券贬值，现值计算用哪个利率？

请问一下，将债券持有至到期，计算得出实际利率7%，期间债券贬值了，当日市场利率5%，那计算债券的现值时，为什么还是当时的7%呢？
答案上写：计算债券投资未来现金流量现值时应采用取得投资时的实际年利率，有点不懂，请大家帮忙～！

持有至到期投资一般采用的是摊余成本为计算，在以后即使发生减值也还是采用实际利率计算些价值这是一个规定，听课时老师也没说为什么但一直都是这么做的，记住这个规定就好

a)周期性复利现值计算： fv=pv（1+r/m)^mn 其中fv=1000;r=10%;m=2;n=10 即1000=pv（1+10%/2）^2*10 pv=376.89 b)pv=1000/(1+10%)^10=385.54

债券的现值是债券的面值+应付利息。债券的价格是市场定价。 （债券的现值-债券的价格）/债券现值=债券折价率。 一般而言利率下跌，债券涨价，利率上涨债券跌价。债券和股票不同是有固定价值的，债务人必须在债券到期日兑付本金和利息，否则就是违约了。所以债券的实际价值就是票面额+应付利息。由于债券的差别有到期付息，发行付息，折价发行，所以要看类型来计算折价型债券的应付利息就是0。到期付息的就是面值*利率/365*计息天数。

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