您好，我公司是一般纳税人，交增值税多交了0.03元怎么做分录

答案:3 悬赏:40 手机版

解决时间 2021-11-25 07:19

提问者网友：低吟詩仙的傷
2021-11-25 03:43

最佳答案

五星知识达人网友：北方的南先生
2021-11-25 04:56

你好，0,03这个就计入其他应收款，是谁的过失，所以你要自掏腰包，
借：其他业应收款
贷：库存现金/银行存款
等责任人把这0.03交回来。
借：库存现金/银行存款
贷：其他业应收款--某某某

全部回答

1楼网友：枭雄戏美人
2021-11-25 06:12

你0.03元的未开票收入！

2楼网友：七十二街
2021-11-25 05:36

1.不管何种原因造成的，实际缴纳时都做：借：应缴税金-未交增值税
　　贷：银行存款
　　做未交增值税转出：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
　　应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
　　贷：应交税费-未交增值税

　　2.如果预缴税款业务：
　　借：应交税费-应交增值税-已交税金
　　贷：银行存款
　　做转出未交增值税时，扣除已交税款则已。

　　3.如果是误操作造成的：
　　数额大，与税管员协商，申请退税。数额小，在次月抵减税款。
　　次月做转出未交增值税时，减去多缴的税款就可
　　借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
　　贷：应交税费-未交增值税
　　应交税费-应交增值税-转出多缴增值税

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