去年确认的应收账款，今年调出？怎么做分录呢？

答案:3 悬赏:10 手机版

解决时间 2021-02-23 10:41

提问者网友：心牵心
2021-02-22 19:32

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五星知识达人网友：躲不过心动
2021-02-22 21:10

是的你这个增值税是13年记入销项税额的那么应该在反映在当月，且分录不应该再有上年的未分配利润代替，按实际情况为什么不收做管理费用或是销售费用还有可能是财务费用，但是这要是到了所得税纳税申报时一定是一个问题，所以一定要想个合理的说法让你的分录和你的做法成立才好

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1楼网友：七十二街
2021-02-22 21:34

如果这笔应收账款可以收回，则不必红字冲回；若不能收回，则全额作如上红字分录。追问可是审计报告里未分配利润只调整出来2038834.95 ，现在如果全额红字分录（-2100000）那未分配利润和审计报告里冲回的不一样了，应收账款和未分配利润都减少了2038834.95，不是2100000.谢谢！追答　　您若一定要按审计报告来做，那差额（其实就是那部分税款）只好先挂在那里了；但是，这其实是一笔应收账款，应当一起做的。追问是的，就是那部分，第一笔收入是去年12月做的，税款是13年1月份缴纳，是不是这个原因审计老师没有调整那部分应收账款。追答　　可能是吧，建议这笔应收账款一起处理。

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