红冲上月发票，次月该怎么账务处理？

红冲上月发票，次月该怎么账务处理？

1.先将原来结转的成本冲回
借：库存商品
贷：主营业务成本

或者
借：库存商品 （红字）
贷：主营业务成本（红字）

2.再按实际发出的转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品追问那这张表上面是怎么处理呢？将红冲的发票入库？还是将红冲的发票在出库那一栏做红字？成本冲减，账上面我会处理的，但是这张表上面该怎么处理，才做到帐、表一致。追答对退回的货物用蓝字入库，对未退回仅仅是重新开票的部分，用红字冲减比较好追问退回的部分，蓝字入库了，但是我成本需要冲减，所以就有了这张分录，
借：库存商品
贷：主营业务成本
但是这样在表上面就只体现了商品入库。无法体现成本冲减了，这样表上和账上就不一致，至少当期成本是不一致的追答收入不也是红冲了吗？怎会当期成本不一致？红冲的收入和冲减的成本是对应的呀追问我说的是我那张手工成本表
红冲的部分需要入库，他的成本也需要冲掉。
就是冲减的成本这部分我不会做
红冲的发票到底是做红字出库，还是做蓝字入库
做蓝字入库，那只能体现产品入库，与账上一致，但是冲减的成本那块无法在表上面体现
表上做红字出库，既能够体现产品入库，也能成本冲减，但是有一点，就是，出库的单价和金额都是公式算出来的，如果这样，我就只能手工修改单价了
不知道手工修改单价合理不合理追答呵呵，单价手工修改一下就行了追问　真的？这样真的合理吗？


追答可以的，放心吧

如以上回答内容为低俗、色情、不良、暴力、侵权、涉及违法等信息，可以点下面链接进行举报！

点此我要举报以上问答信息