我公司为一般纳税人，上月有一笔外销，我根据发票作了内销处理，而且上了税，借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-销项
本月我公司准备作外销退税，问应该如何调回做错的帐务
纳税申报表该如何填制，我上次把该笔收入填在了未开票收入中 2.销项转出的分录如何做
外销转内销帐务处理
答案:2 悬赏:70 手机版
解决时间 2021-03-18 20:11
- 提问者网友：書生途
- 2021-03-17 21:34
最佳答案
- 五星知识达人网友：躲不过心动
- 2021-03-17 21:54
上面的分录己经地了一个月，月初的时候可以做红字冲销转出
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-销项
然后再做正确的分录，但是税款己经缴纳，可以做一个销项转出的分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-销项
然后再做正确的分录，但是税款己经缴纳，可以做一个销项转出的分录
全部回答
- 1楼网友：北城痞子
- 2021-03-17 23:20
就是按照销售的做法就完全可以的。
借： 银行存款（或者相关科目）
贷： 主营业务收入
贷： 应交税金--明细
结转成本等。
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