支付货款，收款人是本公司的人，付款人是公司，电子回单显示是货款，要怎么做分录？急啊。。。

是电子转账凭证

支付货款的收款人，应该与开具发票的单位名称一致。不一致有财务和税务稽查风险。

收到信汇回单预付货款的会计分录为： 借：预付账款 贷：银行存款 收到货物时， 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 《企业会计准则应用指南-会计科目和主要账务处理》（财政部财会[2006]18 号） “预付账款”科目的主要账务处理： 企业因购货而预付的款项，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。 收到所购物资，按应计入购入物资成本的金额，借记“材料采购”或“原材料”、“库存商品”等科目，按应支付的金额，贷记本科目。补付的款项，借记本科目，贷记“银行存款”等科目；退回多付的款项做相反的会计分录。涉及增值税进项税额的，还应进行相应的处理。

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