财务管理带现金的原因
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- 提问者网友：火车头
- 2021-01-03 17:43
财务管理带现金的原因
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- 2021-01-03 18:26
问题一：财务管理现金流问题 5分财务现金流和会计现金流的区别：
二者核算范围不同会计上就是指现金及现金等价物，财管现金流（项目流量）还可能包含非实际支出的旧设备重置成本；
内容口径不同会计上是收付实现制，分三大块经营活动+活动+筹资活动；财管上是权责发生制，期间内发生的现金流入流出不用分类，通统在一起反映；
计算方法不同项目决策时财管上未来各期流量是估计出来的，会计上就是当期收付实现制的实际数；
分期不同会计分期是固定死的，年季月都要编；而财管上分期是活的，不以会计分期为依据，只跟着项目走的。
对利息费用的处理不同会计上要考虑利息费用影响，财管上我们要剔除利息费用影响。
实质不同财管上流量更符合经济实质，会计上按准则编一致、可比；二者核算金额不相等是正常的。
财务现金流不是现金流量表中的现金流。各自影响现金流方式为：1、会计上就是指现金及现金等价物；2、财管现金流（项目流量）还可能包含非实际支出的旧设备重置成本。问题二：请问财务会计与财务管理的“现金流量”有何区别? 而管理会计的侧重点在于针对企业经营管理遇到的特定问题进行分析研究,以便向企业内部各级管理人员提供预测决策和控制考核所需要的信息资料,其具体目标主要为企业内部管理服务,管理会计又可称为“内部会计”。 二、 工作主体的层次不同 财务会计的工作主体往往只有一个层次,即主要以整个企业为工作主体,从而能够适应财务会计所特别强调的完整反映监督整个经济过程的要求,并且不能遗漏会计主体的任何会计要素。 而管理会计的工作主体可分为多层次,它既可以是整个企业的主体,又可以将企业内部的局部区域或个别部门甚至某一管理环节作为工作的主体。 三、 作用时效不同 财务会计的作用时效主要在于反映过去,无论从强调客观性原则,还是坚持历史成本原则,都可以证明其反映的只能是过去实际已经发生的经济业务。因此,财务会计实质上属于算“呆账”的“报账型会计”。 而管理会计的作用时效不仅限于分析过去,而且还在于能动地利用财务会计的资料进行预测和规划未来,同时控制现在,从而横跨过去、现在、未来三个时态。管理会计面向未来的作用时效摆在第一位,而分析过去是为了控制现在和更好地指导未来。因此,管理会计实质上属于算“活账”的“经营型会计”。 四、 遵循的原则、标准不同 财务会计工作必须严格遵守《企业会计准则》和行业统一会计制度,以保证所提供的财务信息报表在时间上的一致性和空间上的可比性。 而管理会计不受《企业会计准则》和行业统一会计制度的完全限制和严格约束,在工作中可灵活应用预测学、控制论、信息理论、决策原理等现代管理理论作为指导。 五、 信息的特征、载体不同 财务会计能定期地向与企业有利害关系的集团或个人提供较为全面的、系统的、连续的和综合的财务信息。财务会计的信息载体是有统一格式的凭证系统、账簿系统和报表系统,统一规定财务报告的种类。 而管理会计所提供的信息往往是为满足内部管理的特定要求而有选择的、部分的和不定期的管理信息。管理会计的信息载体大多为没有统一格式的各种内部报告,而且对报告的种类也没有统一规定。 六、 方法体系不同 财务会计的方法比较稳定,核算时往往只需要运用简单的算术方法。 而管理会计可选择灵活多样的方法对不同的问题进行分析处理,即使对相同的问题也可根据需要和可能而采用不同的方法进行处理,在信息过程中大量运用现代数学方法。 七、 工作程序不同 财务会计必须执行固定的会计循环程序。无论从制作凭证到登记账簿,直至编报财务报告,都必须按规定的程序处理,不得随意变更其工作内容或颠倒工作顺序。同类企业的财务会计工作程序往往是大同小异的。 而管理会计工作的程序性较差,没有固定的工作程序可以遵循,有较大的回旋余地,企业可根据自己实际情况设计管理会计工作的流程。这样会导致不同企业间管理会计工作的较大差异。 八、 体系的完善程度不同 财务会计就其体系的完善程度而言,已经达到相对成熟和稳定的地步,形成了通用的会计规范和统一的会计模式,具有统一性和规范性。 而管理会计体系尚不够完整,正处于继续发展和不断完善的过程中,缺乏统一性和规范性。 九、 观念和取向不同 财务会计将其着重点放在如何真实准确地反映企业生产经营过程中人、财、物要素在供、产、销各个阶段上的分布及使用、消耗情况上,十分重视定期报告企业的财务状况和经营成果的质量。 而现代的管理会计不仅着重实施管理行为的结果,而且更为关注管理的过程。 十、 对会计人员素质的要求不同 鉴于管理会计的方法灵活多样,又没有固定的工作程序可以遵循,其体系缺乏统一性和规范性,所以在很大程度上管理会计......余下全文>>问题三：财务管理的具体目标有哪些？影响这些目标实现的因素有哪些？ 目标：
1:利润最大化
2:资本利润最大化
3:企业价值最大化
影响这些目标实现的因素有
经济环境，法律环境和金融环境
经济环境包括：经济周期，经济发展水平和宏观经济政策等。
法律环境包括：企业组织形式，公司治理和财务监控，税法
金融环境包括：金融机构，金融工具，金融市场，利率问题四：财务管理现金流问题 70分财务现金流和会计现金流的区别：
二者核算范围不同会计上就是指现金及现金等价物，财管现金流（项目流量）还可能包含非实际支出的旧设备重置成本；
内容口径不同会计上是收付实现制，分三大块经营活动+活动+筹资活动；财管上是权责发生制，期间内发生的现金流入流出不用分类，通统在一起反映；
计算方法不同项目决策时财管上未来各期流量是估计出来的，会计上就是当期收付实现制的实际数；
分期不同会计分期是固定死的，年季月都要编；而财管上分期是活的，不以会计分期为依据，只跟着项目走的。
对利息费用的处理不同会计上要考虑利息费用影响，财管上我们要剔除利息费用影响。
实质不同财管上流量更符合经济实质，会计上按准则编一致、可比；二者核算金额不相等是正常的。
财务现金流不是现金流量表中的现金流。各自影响现金流方式为：1、会计上就是指现金及现金等价物；2、财管现金流（项目流量）还可能包含非实际支出的旧设备重置成本。问题五：财务说走现金是什么意思？跟汇款有什么不同 走现金就是付款用现金付，当时就能拿到钱，汇款不一定当时就收到。问题六：中级财务管理，现金持有量的一个问题 只要现金持有量在H--L之间，，就不用管它，如果高于H，就去买H-R 的证券，如果低于L，就卖出R-L的证券，20000 低于 H 21000，现金持有量符合既定的标准，就不用买进卖出问题七：财务管理计算题，有关机会成本和现金持有成本！急！ 5分9000*10%+1000+1100+4200=7200元问题八：有什么工具可以衡量一个企业财务管理现状 财务管理软件对于企业用户来说是既熟悉又陌生。熟悉的是，一个企业必须要用到财务管理软件，财务部在企业中所占的位置也是“灵魂”、核心位置；陌生的是，企业用户似乎都不了解财务管理软件真正的管理功能和内涵。
在企业建设之初，财务就是最早建立的部门之一。一个企业是否有生存力，在某些方面来说，取决于企业的财务管理。为了适应中国信息化的高速发展，中国财务管理软件市场，也迅速发展，日趋成熟。那么究竟什么是财务软件？财务软件在企业的财务管理中又占有怎样的地位？现在我们使用的财务管理软件有什么特点？
什么是财务管理软件？
所谓的财务管理软件又或者称为会计软件就是以计算机为媒介，进行财务核算等用来完成会计工作的企业管理软件。
财务管理软件和进销存软件是目前企业管理软件中最常见的软件。而在中国管理软件销售市场上，财务软件的销售量占应用软件销售量的44%左右，占整个软件销售额的28%左右，这足以说明财务软件的重要性。那么财务软件究竟有何魅力，大受欢迎？
首先，我们应该弄明白财务管理软件的基本功能。
中国的财务管理软件（又称会计软件）起步于70年代末，八十年代中期，不少单位在抓住机遇迎接新技术**的号召下，掀起了以微机为代表的新技术应用**，许多单位在配备电脑的同时，积极组织计算机技术人员自主编写简单的应用程序；有些单位甚至委托大专院校或研究机构定点开发本单位的计算机管理系统，掀起了财务软件自主开发的热潮，为了增强财务软件的竞争力，许多的研发人员都将自己的软件开发的更加特色化，当然是在不违背财务软件开发基准的前提下，做出变动的。所以说，市场上的财务软件基本上是各具特色，没有固定的模式。不过所有财务软件的基本功能基本是相同的，只是用户界面或者称呼方式，又或者归类位置不相同罢了。
目前，市场上各大软件基本都包括：期初，凭证，账簿，报表，工资，固定资产，其他（系统维护及管理），期末这几种功能模块：
1、期初：在这个模块中我们可以选择建表期间，期初数，会计科目，结算方式等编制帐套的最初工作设置。
2、凭证：录入记帐凭证、修改记帐凭证、**记帐凭证、插入记帐凭证、凭证列表、会计分录序时簿、帐户设置、银行对帐单录入。
3、帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、数量金额式明细帐、外币金额明细帐、三栏式明细帐、多栏式明细帐。
4、报表：资产负债表、损益表、利润分配表、财务状况变动表、现金流量表、试算平衡表、商品汇总表、商品明细表、往来单位汇总表、往来单位明细表、项目汇总表、项目明细表、部门汇总表、部门明细表、员工汇总表、员工明细表、自由设计用户报表。
5、工资：自由定义工资项目、自由设置运算条件、工资数据录入、打印工资表、打印工资条、工资汇总表、工资费用分配设置。
6、固定资产：录入固定资产卡片、固定资产增减灵活、固定资产一览表、自由提取固定资产折旧、固定资产折旧费用分配灵活。
7.其他（系统维护及管理）：在这里可以进行修改操作员密码，更换操作员，设置操作员权限，查看修改帐套信息等一系列管理操作。
8.期末：是一些结账转帐的操作。如：本期折旧转帐，工资费用结账，自动凭证转账，期末结账等操作。
从以上功能介绍中我们可以看到，财务软件基本上可以做会计人员的所有工作。财务软件的自动核算功能能够帮助财务管理人员减少工作量，提高工作效率。这也是软件深受欢迎的原因之一。财务软件中所有财务报表都是按国家规定编制好模板。只要会计选好期间，调整好会计目录，录入期初数，再录入凭证，就能自动生成财务报表和帐套。
其次，财务管理软件给财务管理带来哪些好处？
能够为企......余下全文>>问题九：财务管理中的公式有多少? 一、基本的财务比率
（一）变现能力比率
1、流动比率
流动比率=流动资产÷资产负债
2、速动比率
速动比率＝（流动资产－存货）÷流动负债
3、保守速动比率＝（现金＋短期证券＋应收票据＋应收账款净额）÷流动负债
（二）资产管理比率
1、营业周期
营业周期＝存货周转天数＋应收账款周转天数
2、存货周转天数
存货周转率＝销售成本÷平均存货
存货周转天数＝360÷存货周转率
3、应收账款周转天数
应收账款周转率＝销售收入÷平均应收账款
应收账款周转天数＝360÷应收账款周转率
“销售收入”数据来自利润表，是指扣除折扣和折让后的销售净额。
4、流动资产周转率
流动资产周转率＝销售收入÷平均流动资产
5、总资产周转率＝销售收入÷平均资产总额
（三）负债比率
1、资产负债率
资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%
2、产权比率
产权比率＝（负债总额÷股东权益）×100%
3、有形净值债务率
有形净值债务率＝〔负债总额÷（股东权益－无形资产净值）〕×100%
4、已获利息倍数
已获利息倍数＝息税前利润÷利息费用
长期债务与营运资金比率＝长期负债÷（流动资产－流动负债）
5、影响长期偿债能力的其他因素
（1）长期租赁
（2）担保责任
（3）或有项目
（四）盈利能力比率
1、销售净利率
销售净利率＝（净利润÷销售收入）×100%
2、销售毛利率
销售毛利率＝〔（销售收入－销售成本）÷销售收入〕×100%
3、资产净利率
资产净利率＝（净利润÷平均资产总额）×100%
4、净资产收益率
净资产收益率＝净利润÷平均净资产×100%
二、财务报表分析的应用
（一）杜帮财务分析体系
1、权益乘数
权益乘数＝1÷（1-资产负债率）
2、权益净利率
权益净利率＝资产净利率×权益乘数
＝销售净利率×资产周转率×权益乘数
（二）上市公司财务比率
1、每股收益
每股收益＝净利润÷年末普通股份总数
＝（净利润－优先股股利）÷（年度股份总数－年度末优先股数）
2、市盈率
市盈率（倍数）＝普通股每股市价÷普通股每股收益
3、每股股利
每股股利＝股利总额÷年末普通股股份总数
4、股票获利率
股票获利率＝普通股每股股利÷普通股每股市价×100%
5、股利支付率
股利支付率＝（普通股每股股利÷普通股每股净收益）×100%
6、股利保障倍数
股利保障倍数＝普通股每股净收益÷普通股每股股利
＝1÷股利支付率
7、每股净资产
每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股数
8、市净率
市净率（倍数）＝每股市价÷每股净资产
（三）现金流量分析
1、流动性分析
（1）现金到期债务比
现金到期债务比＝经营现金流量净额÷本期到期的债务
（2）现金流动负债比
现金流动负债比＝经营现金流量净额÷流动负债
（3）现金债务总额比
现金债务总额比＝经营现金流量净额÷债务总额
2、获取现金能力分析
（1）销售现金比率
销售现金比率＝经营现金流量净额÷销售额
（2）每股经营现金流量净额
每股经营现金流量净额＝经营现金流量净额÷普通股股数
（3）全部资产现金回收率
全部资产现金回收率＝经营现金流量净额÷全部资产×100%
3、财务弹性分析
（1）现金满足投资比率
现金满足......余下全文>>问题十：在财务成本分析模式确定最佳现金持有量时，需考虑的因素有（） 在采用成本分析模式确定最佳现金持有量时，需考虑的因素有（持有成本、转换成本）
持有成本：指企业因保留一定的现金余额而增加的管理费用及丧失的再投资收益。
转换成本：企业无论是用现金购入有价证券还是转让有价证券换取现金，都需要付出一定的交易费用，即转换成本，如委托买卖佣金、委托手续费、证券过户费、实物交割手续费等。
二者核算范围不同会计上就是指现金及现金等价物，财管现金流（项目流量）还可能包含非实际支出的旧设备重置成本；
内容口径不同会计上是收付实现制，分三大块经营活动+活动+筹资活动；财管上是权责发生制，期间内发生的现金流入流出不用分类，通统在一起反映；
计算方法不同项目决策时财管上未来各期流量是估计出来的，会计上就是当期收付实现制的实际数；
分期不同会计分期是固定死的，年季月都要编；而财管上分期是活的，不以会计分期为依据，只跟着项目走的。
对利息费用的处理不同会计上要考虑利息费用影响，财管上我们要剔除利息费用影响。
实质不同财管上流量更符合经济实质，会计上按准则编一致、可比；二者核算金额不相等是正常的。
财务现金流不是现金流量表中的现金流。各自影响现金流方式为：1、会计上就是指现金及现金等价物；2、财管现金流（项目流量）还可能包含非实际支出的旧设备重置成本。问题二：请问财务会计与财务管理的“现金流量”有何区别? 而管理会计的侧重点在于针对企业经营管理遇到的特定问题进行分析研究,以便向企业内部各级管理人员提供预测决策和控制考核所需要的信息资料,其具体目标主要为企业内部管理服务,管理会计又可称为“内部会计”。 二、 工作主体的层次不同 财务会计的工作主体往往只有一个层次,即主要以整个企业为工作主体,从而能够适应财务会计所特别强调的完整反映监督整个经济过程的要求,并且不能遗漏会计主体的任何会计要素。 而管理会计的工作主体可分为多层次,它既可以是整个企业的主体,又可以将企业内部的局部区域或个别部门甚至某一管理环节作为工作的主体。 三、 作用时效不同 财务会计的作用时效主要在于反映过去,无论从强调客观性原则,还是坚持历史成本原则,都可以证明其反映的只能是过去实际已经发生的经济业务。因此,财务会计实质上属于算“呆账”的“报账型会计”。 而管理会计的作用时效不仅限于分析过去,而且还在于能动地利用财务会计的资料进行预测和规划未来,同时控制现在,从而横跨过去、现在、未来三个时态。管理会计面向未来的作用时效摆在第一位,而分析过去是为了控制现在和更好地指导未来。因此,管理会计实质上属于算“活账”的“经营型会计”。 四、 遵循的原则、标准不同 财务会计工作必须严格遵守《企业会计准则》和行业统一会计制度,以保证所提供的财务信息报表在时间上的一致性和空间上的可比性。 而管理会计不受《企业会计准则》和行业统一会计制度的完全限制和严格约束,在工作中可灵活应用预测学、控制论、信息理论、决策原理等现代管理理论作为指导。 五、 信息的特征、载体不同 财务会计能定期地向与企业有利害关系的集团或个人提供较为全面的、系统的、连续的和综合的财务信息。财务会计的信息载体是有统一格式的凭证系统、账簿系统和报表系统,统一规定财务报告的种类。 而管理会计所提供的信息往往是为满足内部管理的特定要求而有选择的、部分的和不定期的管理信息。管理会计的信息载体大多为没有统一格式的各种内部报告,而且对报告的种类也没有统一规定。 六、 方法体系不同 财务会计的方法比较稳定,核算时往往只需要运用简单的算术方法。 而管理会计可选择灵活多样的方法对不同的问题进行分析处理,即使对相同的问题也可根据需要和可能而采用不同的方法进行处理,在信息过程中大量运用现代数学方法。 七、 工作程序不同 财务会计必须执行固定的会计循环程序。无论从制作凭证到登记账簿,直至编报财务报告,都必须按规定的程序处理,不得随意变更其工作内容或颠倒工作顺序。同类企业的财务会计工作程序往往是大同小异的。 而管理会计工作的程序性较差,没有固定的工作程序可以遵循,有较大的回旋余地,企业可根据自己实际情况设计管理会计工作的流程。这样会导致不同企业间管理会计工作的较大差异。 八、 体系的完善程度不同 财务会计就其体系的完善程度而言,已经达到相对成熟和稳定的地步,形成了通用的会计规范和统一的会计模式,具有统一性和规范性。 而管理会计体系尚不够完整,正处于继续发展和不断完善的过程中,缺乏统一性和规范性。 九、 观念和取向不同 财务会计将其着重点放在如何真实准确地反映企业生产经营过程中人、财、物要素在供、产、销各个阶段上的分布及使用、消耗情况上,十分重视定期报告企业的财务状况和经营成果的质量。 而现代的管理会计不仅着重实施管理行为的结果,而且更为关注管理的过程。 十、 对会计人员素质的要求不同 鉴于管理会计的方法灵活多样,又没有固定的工作程序可以遵循,其体系缺乏统一性和规范性,所以在很大程度上管理会计......余下全文>>问题三：财务管理的具体目标有哪些？影响这些目标实现的因素有哪些？ 目标：
1:利润最大化
2:资本利润最大化
3:企业价值最大化
影响这些目标实现的因素有
经济环境，法律环境和金融环境
经济环境包括：经济周期，经济发展水平和宏观经济政策等。
法律环境包括：企业组织形式，公司治理和财务监控，税法
金融环境包括：金融机构，金融工具，金融市场，利率问题四：财务管理现金流问题 70分财务现金流和会计现金流的区别：
二者核算范围不同会计上就是指现金及现金等价物，财管现金流（项目流量）还可能包含非实际支出的旧设备重置成本；
内容口径不同会计上是收付实现制，分三大块经营活动+活动+筹资活动；财管上是权责发生制，期间内发生的现金流入流出不用分类，通统在一起反映；
计算方法不同项目决策时财管上未来各期流量是估计出来的，会计上就是当期收付实现制的实际数；
分期不同会计分期是固定死的，年季月都要编；而财管上分期是活的，不以会计分期为依据，只跟着项目走的。
对利息费用的处理不同会计上要考虑利息费用影响，财管上我们要剔除利息费用影响。
实质不同财管上流量更符合经济实质，会计上按准则编一致、可比；二者核算金额不相等是正常的。
财务现金流不是现金流量表中的现金流。各自影响现金流方式为：1、会计上就是指现金及现金等价物；2、财管现金流（项目流量）还可能包含非实际支出的旧设备重置成本。问题五：财务说走现金是什么意思？跟汇款有什么不同 走现金就是付款用现金付，当时就能拿到钱，汇款不一定当时就收到。问题六：中级财务管理，现金持有量的一个问题 只要现金持有量在H--L之间，，就不用管它，如果高于H，就去买H-R 的证券，如果低于L，就卖出R-L的证券，20000 低于 H 21000，现金持有量符合既定的标准，就不用买进卖出问题七：财务管理计算题，有关机会成本和现金持有成本！急！ 5分9000*10%+1000+1100+4200=7200元问题八：有什么工具可以衡量一个企业财务管理现状 财务管理软件对于企业用户来说是既熟悉又陌生。熟悉的是，一个企业必须要用到财务管理软件，财务部在企业中所占的位置也是“灵魂”、核心位置；陌生的是，企业用户似乎都不了解财务管理软件真正的管理功能和内涵。
在企业建设之初，财务就是最早建立的部门之一。一个企业是否有生存力，在某些方面来说，取决于企业的财务管理。为了适应中国信息化的高速发展，中国财务管理软件市场，也迅速发展，日趋成熟。那么究竟什么是财务软件？财务软件在企业的财务管理中又占有怎样的地位？现在我们使用的财务管理软件有什么特点？
什么是财务管理软件？
所谓的财务管理软件又或者称为会计软件就是以计算机为媒介，进行财务核算等用来完成会计工作的企业管理软件。
财务管理软件和进销存软件是目前企业管理软件中最常见的软件。而在中国管理软件销售市场上，财务软件的销售量占应用软件销售量的44%左右，占整个软件销售额的28%左右，这足以说明财务软件的重要性。那么财务软件究竟有何魅力，大受欢迎？
首先，我们应该弄明白财务管理软件的基本功能。
中国的财务管理软件（又称会计软件）起步于70年代末，八十年代中期，不少单位在抓住机遇迎接新技术**的号召下，掀起了以微机为代表的新技术应用**，许多单位在配备电脑的同时，积极组织计算机技术人员自主编写简单的应用程序；有些单位甚至委托大专院校或研究机构定点开发本单位的计算机管理系统，掀起了财务软件自主开发的热潮，为了增强财务软件的竞争力，许多的研发人员都将自己的软件开发的更加特色化，当然是在不违背财务软件开发基准的前提下，做出变动的。所以说，市场上的财务软件基本上是各具特色，没有固定的模式。不过所有财务软件的基本功能基本是相同的，只是用户界面或者称呼方式，又或者归类位置不相同罢了。
目前，市场上各大软件基本都包括：期初，凭证，账簿，报表，工资，固定资产，其他（系统维护及管理），期末这几种功能模块：
1、期初：在这个模块中我们可以选择建表期间，期初数，会计科目，结算方式等编制帐套的最初工作设置。
2、凭证：录入记帐凭证、修改记帐凭证、**记帐凭证、插入记帐凭证、凭证列表、会计分录序时簿、帐户设置、银行对帐单录入。
3、帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、数量金额式明细帐、外币金额明细帐、三栏式明细帐、多栏式明细帐。
4、报表：资产负债表、损益表、利润分配表、财务状况变动表、现金流量表、试算平衡表、商品汇总表、商品明细表、往来单位汇总表、往来单位明细表、项目汇总表、项目明细表、部门汇总表、部门明细表、员工汇总表、员工明细表、自由设计用户报表。
5、工资：自由定义工资项目、自由设置运算条件、工资数据录入、打印工资表、打印工资条、工资汇总表、工资费用分配设置。
6、固定资产：录入固定资产卡片、固定资产增减灵活、固定资产一览表、自由提取固定资产折旧、固定资产折旧费用分配灵活。
7.其他（系统维护及管理）：在这里可以进行修改操作员密码，更换操作员，设置操作员权限，查看修改帐套信息等一系列管理操作。
8.期末：是一些结账转帐的操作。如：本期折旧转帐，工资费用结账，自动凭证转账，期末结账等操作。
从以上功能介绍中我们可以看到，财务软件基本上可以做会计人员的所有工作。财务软件的自动核算功能能够帮助财务管理人员减少工作量，提高工作效率。这也是软件深受欢迎的原因之一。财务软件中所有财务报表都是按国家规定编制好模板。只要会计选好期间，调整好会计目录，录入期初数，再录入凭证，就能自动生成财务报表和帐套。
其次，财务管理软件给财务管理带来哪些好处？
能够为企......余下全文>>问题九：财务管理中的公式有多少? 一、基本的财务比率
（一）变现能力比率
1、流动比率
流动比率=流动资产÷资产负债
2、速动比率
速动比率＝（流动资产－存货）÷流动负债
3、保守速动比率＝（现金＋短期证券＋应收票据＋应收账款净额）÷流动负债
（二）资产管理比率
1、营业周期
营业周期＝存货周转天数＋应收账款周转天数
2、存货周转天数
存货周转率＝销售成本÷平均存货
存货周转天数＝360÷存货周转率
3、应收账款周转天数
应收账款周转率＝销售收入÷平均应收账款
应收账款周转天数＝360÷应收账款周转率
“销售收入”数据来自利润表，是指扣除折扣和折让后的销售净额。
4、流动资产周转率
流动资产周转率＝销售收入÷平均流动资产
5、总资产周转率＝销售收入÷平均资产总额
（三）负债比率
1、资产负债率
资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%
2、产权比率
产权比率＝（负债总额÷股东权益）×100%
3、有形净值债务率
有形净值债务率＝〔负债总额÷（股东权益－无形资产净值）〕×100%
4、已获利息倍数
已获利息倍数＝息税前利润÷利息费用
长期债务与营运资金比率＝长期负债÷（流动资产－流动负债）
5、影响长期偿债能力的其他因素
（1）长期租赁
（2）担保责任
（3）或有项目
（四）盈利能力比率
1、销售净利率
销售净利率＝（净利润÷销售收入）×100%
2、销售毛利率
销售毛利率＝〔（销售收入－销售成本）÷销售收入〕×100%
3、资产净利率
资产净利率＝（净利润÷平均资产总额）×100%
4、净资产收益率
净资产收益率＝净利润÷平均净资产×100%
二、财务报表分析的应用
（一）杜帮财务分析体系
1、权益乘数
权益乘数＝1÷（1-资产负债率）
2、权益净利率
权益净利率＝资产净利率×权益乘数
＝销售净利率×资产周转率×权益乘数
（二）上市公司财务比率
1、每股收益
每股收益＝净利润÷年末普通股份总数
＝（净利润－优先股股利）÷（年度股份总数－年度末优先股数）
2、市盈率
市盈率（倍数）＝普通股每股市价÷普通股每股收益
3、每股股利
每股股利＝股利总额÷年末普通股股份总数
4、股票获利率
股票获利率＝普通股每股股利÷普通股每股市价×100%
5、股利支付率
股利支付率＝（普通股每股股利÷普通股每股净收益）×100%
6、股利保障倍数
股利保障倍数＝普通股每股净收益÷普通股每股股利
＝1÷股利支付率
7、每股净资产
每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股数
8、市净率
市净率（倍数）＝每股市价÷每股净资产
（三）现金流量分析
1、流动性分析
（1）现金到期债务比
现金到期债务比＝经营现金流量净额÷本期到期的债务
（2）现金流动负债比
现金流动负债比＝经营现金流量净额÷流动负债
（3）现金债务总额比
现金债务总额比＝经营现金流量净额÷债务总额
2、获取现金能力分析
（1）销售现金比率
销售现金比率＝经营现金流量净额÷销售额
（2）每股经营现金流量净额
每股经营现金流量净额＝经营现金流量净额÷普通股股数
（3）全部资产现金回收率
全部资产现金回收率＝经营现金流量净额÷全部资产×100%
3、财务弹性分析
（1）现金满足投资比率
现金满足......余下全文>>问题十：在财务成本分析模式确定最佳现金持有量时，需考虑的因素有（） 在采用成本分析模式确定最佳现金持有量时，需考虑的因素有（持有成本、转换成本）
持有成本：指企业因保留一定的现金余额而增加的管理费用及丧失的再投资收益。
转换成本：企业无论是用现金购入有价证券还是转让有价证券换取现金，都需要付出一定的交易费用，即转换成本，如委托买卖佣金、委托手续费、证券过户费、实物交割手续费等。
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