你好,我做的账是现金日记账,请问我该怎么分配到资产负债表

你好,我做的账是现金日记账,请问我该怎么分配到资产负债表?

将现金填到资产负债表中的货币资金中货币资金是指货币形态表现的资金。是资产负债表的一个流动资产项目，包括现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。

资产负债表是反映单位整体的财务状况的报表，你所做的现金日记账只反映财务状况的一部分（即反映到货币资金里面）内容，其他栏目中的数字只能用其他账户中的数据来反映。

值得说明的是，资产负债表反映单位财务状况是一个时点的值，不能反映其变化的过程。如果要反映单位现金的周转变化情况应该通过现金流量表反映，现金流量表也是会计报表的三大报表之一。

根据总账现金余额和银行存款余额合计数填在资产负债表货币资金这一栏。

1，在资产负债表中，“货币资金”（opening balance)一栏里，应当填写的是现金日记账中，总账现金余额和银行存款余额合计数（net profit)。 2，银行存款在一般情况下，小于货币资金的金额。 3，按照每天发生的现金和银行存款收入、支出填制“收款凭证”和“付款凭证”。 4，季度资产负债表不是把三个月的数字相加，而是这一季最后一个月的余额。 举个例子： 资产负债表第3季的就是和9月份的一样。 5，您之前交的表都是乱填的，都被退回来了，如果您想让后面的不要再错下去，建议您这样来做： 发现现金或银行存款日记帐登记错误时，应按照会计核算的规范的错误更正法进行更正。 即：在登记错误的数额上划上红线，并盖上经手人的印章；同时，在其错误数额的上方补登上正确的数额。 现金日记账的摘要或者金额错了，就用红线更正法把错误的地方划一条红线，在上面改成正确的，并在改正的地方加盖更正人名章。 月底发现月初有笔帐错了，要知道是什么原因错了，如果是写错了，就用上述方法进行更正。 如果是票据本身有误，会计已经记帐，就要冲销重做凭证。

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