请问公司领导报销3000元，后面贴的发票全是地铁充值的那种发票，应该入什么费用合理

请问公司领导报销3000元，后面贴的发票全是地铁充值的那种发票，应该入什么费用合理

计入管理费用，在管理费用下设福利费明细目录就行，分录为：借：管理费用-福利费 贷：库存现金

可以入差旅费，或者这算是变相给领导发钱，进工资更合适
我们给公司领导充固定电话的钱全部计入工资

请问公司领导报销3000元，后面贴的发票全是地铁充值的那种发票，直接计入管理费用-差旅费即可。
　　管理费用是指 企业行政管理部门 为组织和管理 生产经营活动 而发生的各项费用。包括：企业筹建期间发生的开办费、董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的或者应由企业统一负担的公司经费、工会经费、董事会费、诉讼费、业务招待费、房产税、车船税、土地使用税、印花税、技术转让费等。
　　管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损益。
　　本科目核算小企业为组识和管理企业生产经营所发生的管理费用，如小企业的行政管理部门在经营管理中发生的公司经费（包括行政管理部门职工工资、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、办工费和差旅费等）工会经费、待业保险费、劳动保险费、聘请中介机构费、咨询费（含顾问费）、诉讼费、业务招待费、房产税、车辆使用税、土地使用税、印花税、技术转让费、矿产资源补偿费、无形资产摊销、职工教育经费、研究与开发费、排污费、存货盘亏或盘盈（不包括应计入营业外支出的存货损失）、计提的坏账准备、存货跌价准备等。

如以上回答内容为低俗、色情、不良、暴力、侵权、涉及违法等信息，可以点下面链接进行举报！

点此我要举报以上问答信息