税控盘误认证了怎么办

税控盘误认证了怎么办

问题一：企业新买税控系统发票认证了怎么办 如果认证了，建议将其进项税额转出（或者在申报时候，有一栏转抵扣发票，就是把抵扣的转成不抵扣的功能的），不然只能按照17%抵扣的。
分录简略地做法（税法也有规定做法，但很复杂，可以参考下面，实际中这样做就可以了）：
借：应交税费——应交增值税（减免税款）
贷 银行存款/库存现金
（如果涉及了进项转出，要把进项税额和进项转出分录加上）
在附列资料（四）税额抵减情况表中填入数额。
然后在申报时在增值税申报报表23栏应纳税额减征额填入数据就可以了
按照正确做法应该如下，类似固定折旧差不多，有点复杂，实际操作中，用简略地做法就行了：
按税法有关规定，增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“减免税款”专栏，用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。
企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。
企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。问题二：购买税控盘的发票认证了怎么处理 税控设备和维护费在认证后全额抵扣。
1、一般纳税人
1）购入专用设备时，
借：管理费用（价税合计额）
贷：银行存款/库存现金/应付账款
抵减增值税应纳税额时，
借：应交税费—应交增值税（抵减税款）
贷：管理费用
2）支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金
抵减增值税税额时，
借：应交税费——应交增值税（抵减税款）
贷：管理费用
2、小规模纳税人
1）购入专用设备时，
借：管理费用（价税合计额）
贷：银行存款/库存现金/应付账款
抵减增值税应纳税额时，
借：应交税费——应交增值税
贷：管理费用
2）支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金
抵减增值税税额，
借：应交税费——应交增值税
贷：管理费用问题三：报税盘的口令认证失败了怎么办 税务数字证书的默认口令是8个8 ，必须修改，双击打开“NISEC用户管理工具”，在修改口令处输入2次新口令后保存即可。如果税务数字证书输入错误8次以后，将锁定，则需带税控盘去税局进行证书重签。
税控盘和报税盘的默认口令是8个8 ，不建议修改。税控盘（或报税盘）口令输入错误5次，提示pin锁定，则需要带盘去税局后台解锁。问题四：购买金税盘发票已经认证了怎么办 点击认证不抵扣，如果已经点击了认证抵扣，可以联系当地税局，看是做进行转出还是怎么的问题五：金税盘发票误认证，应该怎么做账。 如全部给抵扣的：借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 如税额抵扣的：借：管理费用 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款问题六：税控盘升级增值税发票认证了怎么办 你说的是税控盘升级的增值税发票吗，认证了就不能全额抵扣了。问题七：税控盘口令认证失败(-3)是什么原因 说明您输入的密码错误了，请联系当地的服务单位为您处理。问题八：输入税控盘密码错误，PIN锁定，该怎么办 去税务大厅解锁，解锁回来后联系卖盘给您的单位，让他们重新给您设置密码。一般解锁后百旺金赋科技有限公司的初始密码为88888888.航天金税的一般为123456或者12345678.问题九：购买税控盘已经认证的发票怎样做会计分录 已认证的发票，会计分录如下：
借：原材料（库存商品、管理费用）
应交税费－增值税（进项税）
贷：银行存款（库存现金）问题十：购买金税盘发票已经认证了怎么办 跟税局联系，做进项税转出，转出后然后再在申报表中全额抵税

感谢回答，我学习了

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