付款退回怎么做账

付款退回怎么做账

问题一：付出去的款项退回的会计分录该怎么做 付出去的款项退回的会计分录该怎么做：
1、涉及成本费用的，要做红字退回分录
比如支付时：
借：管理费用
贷：银行存款
现在退回，
借：银行存款
借：管理费用 红数或负数 （特别是财务软件记账，因为定义了会计科目的结转方向，如果记错，将影响月底结账和记账）
2、不涉及成本费用的，可以原分录红数退回，也可以做相反分录退回。
比如支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
现在退回，
借：银行存款
贷：应付账款
或
比如支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
现在退回，
借：应付账款 红数或负数
贷：银行抚款 红数或负数
3、涉及存货和进项税额的退款，建议要做红字退回分录
比如采购业务：
借：原材料
应交税费---应交增值税--进项税额
贷：银行存款
退货退款
借：原材料 红数或负数
应交税费---应交增值税--进项税额 红数或负数（特别是财务软件记账，因为定义了会计科目的结转方向，如果记错，将影响月底结账和记账）
借：银行存款问题二：付款退回又付款出去的分录如何做? 10分付款退回，借：银行存款贷应付账款，再付出去，借：应付账款贷：银行存款问题三：关银行于退回的钱的做账方法！急急急！！！ 那张错误的不该撕掉.
退回来的
借:银行存款
矗贷:第一次付款的科目
重汇的
借:第一次付款的科目
贷:银行存款问题四：网银转账被退回如何做账 银行一收一付或者根据实际业务做银行支出凭证，再用退回的银行单据做支出业务的冲红凭证。问题五：银行扣款后又退回的账务处理 1、正规做法：
借：应付账款等科目
财务费用---手续费
贷：银行存款
退回
借：应付账款等科目 （红数或负数）
贷：银行存款 （红数或负数）
2、简单做法，不正规，但是也不能说错。像你说的，
借：银行存款
贷：银行存款
借： 财务费用---手续费
贷： 银行存款
3、抚简便的做法---只做手续费
借： 财务费用---手续费
贷： 银行存款问题六：收到退回多付款，会计分录怎么做？ 20分你上述情况说明，你的账未做错，只是款付错了。但是也要先冲后调，因为你的支票多付款了。
1、冲上个月某号郸证：
借：销售费用（红字）
应交税金进项税（红字）
贷：银行存款10000（红字）
2、重做上个月某号凭证：
借：销售费用8547.01
应交税费——应交增值税（进项税）1452.99
其他应收款——某公司90000
贷：银行存款100000
3、收回多付款：
借：银行存款90000
贷：其他应收款——某公司90000问题七：公司转账错误款退回，怎么做账 你当时做的分录，现在红字冲回做凭证啊，费用不退的，只能计入费用了，实际上是你没做成这笔汇款的问题八：收到客户打错款项进来,怎么入帐,退回款又怎么入帐,谢谢 就向平时一样，注意补充与收付款有关的审批手续。客户打错款，可要求客户给你出个证明与进账单共同作为附件
借：其他应付款
贷：银行存款
退客户款，客户打收据，
借：顶他应付款
贷：银行存款问题九：电汇货款被银行退回怎么做账务处理？ 是的。
分录正确。
没有疑问。问题十：多付货款退回的会计分录怎么做 这样处理就正确
付款
借：预付账款 70000
贷：银行存款 70000
收到发票及货物
借：库存商品 55752
应交税金 7248
贷 预付账款 63000
这样预付账款余额为7000元。
退回后
借：银行存款7000
贷：预付账款7000

这个答案应该是对的

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