上月留底20本月进项20销项30，分录怎么做。谢！

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解决时间 2021-01-30 10:58

提问者网友：骑士
2021-01-30 03:18

最佳答案

五星知识达人网友：独行浪子会拥风
2021-01-30 03:38

你的上月留底20应该是销项税吧！本月是要缴税的罢！当你申报后，你去缴税就做
借：转出未交增值税
贷：银行存款/现金
本月进项20销项30的分录么在平常发生时你就已经做了分录了，
比如你本月购买了137.65元（含税）材料并验收入库，可抵扣进项税额为20元，款已付。
借：原材料 117.65
应交税费—增值税（进项税）20
比如你本月销售了176.47元（含税）产品，应缴销项税额为30元，并收到货款。
借：银行存款/现金 206.47
贷：主营业务收入 176.47
应交税费—增值税（销项税）30
月末结转进项税和销项税，要是销项税大于进项税的下月申报缴税就是了。
借：应交税费—应交增值税（销项税） 30
贷：应交税费—应交增值税（进项税） 20
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）10（下月再缴税）
希望对你有帮助！

全部回答

1楼网友：纵马山川剑自提
2021-01-30 06:07

不用做会计分录，做好纳税申报表直接交5000-1738-2000=1262元。

2楼网友：佘樂
2021-01-30 05:05

本月的进项留出多余部分，进项不申报认证，180天有效期。

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