请问：以前年度的已交税金没有计提,导致现在应交税金余额借方,怎么解决？可以一次性补提了吗?
答案:2 悬赏:40 手机版
解决时间 2021-02-24 07:17
- 提问者网友：低吟詩仙的傷
- 2021-02-23 20:38
请问：以前年度的已交税金没有计提,导致现在应交税金余额借方,怎么解决？可以一次性补提了吗?
最佳答案
- 五星知识达人网友：第四晚心情
- 2021-02-23 21:03
跨年了，通过以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费——企业所得税
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费——企业所得税
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整
全部回答
- 1楼网友：duile
- 2021-02-23 22:41
直接用该科目减结转增值税时没有减去的进项税就是应交的税金，如为负数，就是少交了，如果是正数，就留抵。分录跟原来结转时一样，数字就是没有送去产的进项
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