一般纳税人收到一张进项增值税发票已认证未抵扣，也不打算抵扣了，怎么做帐务处理？谢谢！

答案:5 悬赏:50 手机版

解决时间 2021-02-23 09:30

提问者网友：趣果有间
2021-02-23 02:51

不好意思，我没有钱了，求大家帮助？

最佳答案

五星知识达人网友：上分大魔王
2021-02-23 03:38

借：原材料等
借：应交税金--进项税
代：现金或银行等
转出
借：原材料等
代：应交税金--进项税转出

全部回答

1楼网友：鸠书
2021-02-23 08:20

本月认证了就必须抵扣，在申报表12栏中填写实际抵扣金额，留抵扣下月用，申报表20栏中体现期末留抵税额，当月认证了当然就要当月抵扣，待抵扣可以放在“应交税费”科目，下面增加“待抵扣进项税”子科目。我觉的你问的问题好像不对，感觉你在控票，是不是税务局规定你每个月都交一点税呢？你的进项不敢做多，怕出问题吗？

2楼网友：骨子里都是戏
2021-02-23 07:09

转出未交增值税借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——转出未交增值税

3楼网友：话散在刀尖上
2021-02-23 05:41

认证了不抵扣就做进项税额转出了，借：原材料，贷:应交税金-进项税额转出

4楼网友：冷風如刀
2021-02-23 05:09

认证了必须抵扣,如果不抵扣需要做进项税转出应交税金—应交增值税（进项税额）应交税金-应交增值税（进项税转出）

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